區財政局關於2021年度財政支出績效評價情況的通報

　　區屬各單位：

　　為加強財政支出管理，提高財政資金使用效益，根據《廣州市黃埔區廣州開發區預算績效管理辦法》（穗埔財〔2020〕380號）和《區財政局關於印發廣州市黃埔區 廣州開發區2022年財政支出績效評價工作方案的通知》（穗埔財〔2022〕149號）等有關規定，區財政局組織對2021年度8個部門（單位）整體支出、9個政策支出和18個項目支出進行了績效評價，現將有關情況通報如下：

　　一、績效評價工作概況

2022年2月至10月，區財政局按照財政支出績效評價有關管理製度和要求，在各部門全麵自評的基礎上，通過選定財政評價對象、培訓評價人員、調研項目情況、收集項目資料、完善評價指標、實施現場評價、審核評價報告等一係列程序，從項目立項依據、績效目標設置、資金管理、項目管理以及項目產出和效益等方麵，采取定量分析和定性分析相結合的方式，采用目標結果比較法、因素分析法、公眾評判法等方法，對35個財政支出項目（含部門、單位整體及政策支出）開展績效評價，評價對象覆蓋產業扶持政策、優化營商環境、城市更新、基層治理、鄉村振興、垃圾分類、政府投資基建、政府購買服務、專項債券資金安排項目等領域的支出，資金範圍包括一般公共預算、政府性基金預算和國有資本經營預算。涉及財政資金111.4億元，評價金額較2021年增加29.08億元。

　　二、績效評價結果情況

財政績效評價采取計分和評級相結合的方式，滿分值為100分，根據彙總得分確定評價考核等次，即：90分(含90分)以上為“優”，80分（含80分）-90分以上為“良”， 70分（含70分）-80分為“中”， 60分（含60分）-70分為“低”，60分以下為“差”。經評價，其中：優：4個，占11.4%；良：29個，占82.8%；中：2個，占5.7%。各項目（整體支出）最後評定的等級情況如下：

　　區本級2021年度財政支出績效評價情況表（金額單位：萬元）

序號	評價方式	單位	評價內容	評價類型	涉及 年度	調整後預算金額（部分政策評價無此項數據）	實際執行金額/政策實際兌付金額	評價 等級
合計						1,056,875.91	1,114,038.15	優：4個， 11.4%； 良：29個，82.8%； 中：2個， 占5.7%
1	第三方重點評價	區財政局、部分街道（文衝、雲埔、九佛等）	街道機動財力	政策評價	2021	15371.61	15,213.42	優
2		區發展和改革局	糧食風險專項資金	項目評價	2021	2950	2772.25	優
3		廣州市黃埔區農業農村局（主管部門）分解區委宣傳部、長洲街、聯和街、黃埔街、九佛街、龍湖街	黃埔區鄉村振興專項引導資金	項目評價	2021	9,445.90	9,043.37	優
4		區營商環境改革局	部門整體支出	部門整體評價	2021	1,127.85	1,125.64	良
5		區國資局	部門整體支出	部門整體評價	2021	623,214.79	622,579.24	良
6		文衝街道	部門整體支出	部門整體評價	2021	15,616.28	15,043.20	良
7		區工業和信息化局	部門整體支出	部門整體評價	2021	150,055.68	149,174.48	良
8		新龍鎮	財政運行綜合績效	部門整體評價	2021	36,081.42	35,803.66	良
9		雲埔街道	部門整體支出	部門整體評價	2021	28,673.81	28,127.07	良
10		區城市更新局	部門整體支出	部門整體評價	2021	2,652.20	2,519.13	良
11		黃埔區軍隊離退休幹部休養服務中心	單位整體支出	事業單位整體評價	2021	25,677.18	25,249.15	良
12		區工業和信息化局	《廣州市黃埔區 廣州開發區促進工業互聯網產業發展辦法》	政策評價	2019- 2022.5	——	4,471.03	良
13		區市場監管局	《廣州市黃埔區 廣州開發區質量強區專項資金管理辦法》	政策評價	2020- 2021	11,439.22	11,344.19	良
14		區工業和信息化局	《廣州市黃埔區 廣州開發區促進5G產業化發展辦法》	政策評價	2019- 2022.5	——	9,737.45	良
15		區發展和改革局	《廣州開發區中以生物產業孵化基地專項資金管理辦法》	政策評價	2017.8-2021.12	——	525.00	良
16		區知識產權局	《廣州市黃埔區、廣州開發區推進粵港澳知識產權互認互通辦法（試行）》	政策評價	2020- 2021	——	50.98	良
17		區科技局、區商務局、區投促局、區工信局、區金融局、區民企局、區政研室	《加快IAB產業發展的實施意見》	政策評價	2019- 2022.5	——	39,896.55	良
18		區政研室、區科技局、區知識產權局、區金融局、區人社局、區住建局、團黃埔區委	《廣州市黃埔區、廣州開發區支持港澳青年創新創業實施辦法》	政策評價	2019.7-2022.5	——	655.20	良
19		區工業和信息化局	《廣州市黃埔區 廣州開發區加速區塊鏈產業引領變革若幹措施》及《廣州市黃埔區 廣州開發區促進區塊鏈產業發展辦法》	政策評價	2018-2021	——	14,416.36	良
20		區城市管理和綜合執法局（主管部門）分解至相關街道和環衛站	垃圾分類專項經費	項目評價	2021	3,879.10	3,861.30	良
21		區教育局	校園視頻監控係統費用（蘿崗一期）	項目評價	2016- 2021	4,558.10	4,534.74	良
22		廣州開發區重點項目推進中心	黃埔區有軌電車1號線征收補償	項目評價	2018- 2021	36,005.50	34,773.50	良
23		區河湧管理所	水聲湧升級改造工程	項目評價	2019- 2021	3,727.42	3,727.41	良
24		廣州市黃埔區水務局	黃埔區永和北水質淨化廠工程	項目評價	2019- 2021	41,894.00	39,193.00	良
25		廣州市黃埔區水務局	黃埔區蘿崗水質淨化廠二期工程	項目評價	2019- 2021	29,520.00	25,752.00	良
26		廣州開發區交通管理總站	公路養護費	項目評價	2021	3,154.13	3,153.73	良
27		辛亥革命紀念館	辛亥革命紀念館幕牆、廣場地基加固和水池景觀提升維修工程	項目評價	2019- 2021	1,593.87	1,527.34	良
28		開發區投資集團	禾豐小學建設工程	項目評價	2007- 2021	2,588.00	2,148.15	中
29		廣州市黃埔區機關事務管理局	維修、維護經費	項目評價	2021	5,174.95	5,168.67	中
30	自評複核	廣州市黃埔區民政局	2021年區福彩金資助困境兒童成長關愛服務項目和黃埔區困境兒童成長關愛服務項目	項目自評複核	2021	96.00	96.00	優
31		廣州開發區規劃和自然資源局	重點城市設計區域地區規劃師服務項目	項目自評複核	2021	824.50	824.50	良
32		廣州市黃埔區司法局	社區矯正工作經費	項目自評複核	2021	261.50	261.43	良
33		區應急管理局	森林消防綜合經費	項目自評複核	2021	189.56	177.21	良
34		中國共產主義青年團廣州市黃埔區委員會	青年地帶”預防青少年違法犯罪工作站經費	項目自評複核	2021	262.50	262.50	良
35		廣州市黃埔區衛生健康局	基層公共衛生經費-社會力量辦社區衛生服務中心購買服務	項目自評複核	2021	840.84	829.30	良

　　三、支出評價總體績效情況及發現的問題

　　從區財政部門組織評價的情況反映，各被評價單位主體責任意識不斷提高，資金使用較合理，預算執行率高，公眾滿意度較高，在促進經濟社會發展、保障和改善民生、優化營商環境等方麵有效發揮作用，較好實現財政支出績效。但在評價中發現存在一些問題：

　　1.績效目標設置科學性有待提高。部分項目（含政策、部門整體，下同）存在績效目標和指標未能與預算安排相銜接，設置的績效目標和績效指標未包含支出占比較高的項目內容，個別績效指標與項目關聯度不強；部分項目績效目標設置不夠細化量化，績效指標未能充分體現預期產出和效果，預期效益實現情況難以衡量；部分項目存在設置的績效指標值過低導致產出指標值大大超過計劃預期。

　　2.部分項目預算管理水平有待提升。部分項目預算編製不夠科學，導致年中較大幅度調整預算；個別部門預算績效管理意識不足、水平不高；部分政策實際兌現情況與預算資金測算差距較大；個別項目預算資金結餘較大。

　　3.部分項目資產管理不夠規範。個別部門資產管理不夠規範，資產利用率偏低；個別部門固定資產管理信息存放地點未完善的情況，部分固定資產未貼有有效的固定資產標簽，難以核實賬實是否相符；個別部門對閑置的固定資產處理不及時、不到位。

　　4.部分項目管理過程存在瑕疵。個別預算部門對項目、資金監督管理力度不足，監管製度、機製不夠健全；個別項目建設進度較滯後；個別項目竣工驗收、竣工決算的辦理進度滯後較多；部分項目績效運行監控、績效自評質量不高，有效性不足，項目管理水平待提升。課題研究經費項目管理不夠規範的情況較為突出，部分研究課題成果尚未得到應用，後續跟蹤落實機製有待完善；對課題研究實施進度把握不嚴，延期情況較為普遍；課題研究項目管理過程不夠嚴謹導致課題研究成果質量不夠高等。

　　5.部分政策製定或實施過程有待進一步優化。部分政策兌現情況不理想，政策階段性績效未達預期；部分政策條款扶持門檻較高，激勵效能受限；個別具體政策條款扶持標準較高，政策效力可持續性不足；個別政策條款相關表述不夠明確；部分政策實施過程監控不夠充分，目標管理力度不足；個別補助措施與上級政策重複。

　　四、績效評價結果運用

　　財政支出績效評價是以結果為導向的資金管理方式，是對財政資金使用進行“跟蹤問效”的有效手段，區財政部門將本次績效評價結果作為下一步加強預算管理，強化資金監管及以後年度預算編製的參考依據，評價結果納入年度“財政績效與管理”政府績效考核指標。各被評單位應根據績效評價結果，認真分析存在問題並加以整改，查找財政資金在使用與管理中的薄弱環節，製定改進措施。全區各預算單位應認真貫徹落實《廣州市黃埔區廣州開發區全麵實施預算績效管理的實施方案》精神，確保預算績效管理在本單位落實到位，並且主動對照今年評價中發現的問題，不斷完善本單位預算資金全過程績效管理，切實提高財政資金使用效益，充分發揮財政資金在防疫情、穩經濟中的重要作用。

廣州市黃埔區財政局       廣州開發區財政局

2022年10月10日